Как убрать разницы, возникшие из-за уточненок по прибыли за прошлый год?

Question

1С Предприятие 8.2 (8.2.16.368)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.44.13)

Применяем ОСНО
В 2011 году не применяли ПБУ 18/02, а с 2012 года начали.
В конце 2012г. обнаружила ошибку, тянущуюся с 2011г. - бОльшая сумма списывалась на расходы по аренде земли.
Внесла изменение в НУ ручными операциями в соответствии с актом сверки и сдала уточненки. БУ не трогала.
Скорректировала БУ концом 2012г. тоже ручными операциями.
В результате программа при закрытии месяца сделала проводку
Дт 99.02.3 КТ 68.04.2 /ПНО/ -2135,22

Насколько я понимаю, в 2012г. мне надо добавить ручную операцию на временную разницу, которая должна была бы образоваться в 2011г., если бы мы использовали ПБУ 18/02. Но как мне транформировать постоянную разницу в временную, чтобы разницы закрылись и на результат по году не влияли?

User 1 · Answer

Добрый день!Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование  правил форума.

User 2 · Answer

Здравствуйте.Извините, пожалуйста! Так сосредоточилась на релизе и формулировке вопроса, что обо всем позабыла.

User 3 · Answer

Здравствуйте!Как-то не очень наглядно звучит вопрос...Пож-та, приведите с точностью (даты, суммы) ваши проводки по корректировкам. Поясните ещё раз.

Как убрать разницы, возникшие из-за уточненок по прибыли за прошлый год?

Comments